Поступление денежных документов:
Отражение поступления авиабилетов по их стоимостному выражению производится документом Поступление денежных документов с операцией Поступление от поставщика (в меню КАССА).
На закладке От кого
У контрагента должен быть заведен договор с видом «Прочее».
Счет расчетов рекомендуется 76.05 (т.к. документ не проводит зачета авансов)
На закладке Денежные документы
Вводится элемент справочника «Денежные документы»
В справочник должны быть введены авиабилеты: каждый в отдельности с указанием номера;
Вид документа – «Билеты»;
Стоимость единицы – полная стоимость билета (с НДС).
При проведении документа Поступление денежных документов создаются проводки
Д-т 50.03 = К-т 76.05 (НДС не выделяется!)
Выдача денежных документов:
Для этой цели используется документ Выдача денежных документов с операцией Выдача подотчетному лицу.
На закладке Кому
Указывается подотчетное лицо;
На закладке Денежные документы
Конкретный билет (проставляется количество; сумма заполняется автоматически);
У документа есть печатная форма – Расходный ордер.
При проведении документ спишет выданные билеты с кредита счета 50.03 "Денежные документы" в дебет счета 71.01 "Расчеты с подотчетными лицами".
Списание денежных документов в расход:
Отражение стоимости использованных билетов и сумм НДС производится согласно авансовым отчетам подотчетных лиц. Необходимо ввести документ Авансовый отчет.
В "шапке" документа указывается отчитывающееся подотчетное лицо.
На закладке Авансы
Выбирается соответствующий документ Выдача денежных документов, которым была оформлена выдача билетов подотчетному лицу (сумма заполняется автоматически).
На закладке Прочее (вводится строка)
Наименование документа – Авиабилет;
Номер документа – номер билета;
Дата документа – дата билета;
Поставщик – выбираем контрагента у которого приобретен билет;
СФ предъявлен – установить флаг;
Дата СФ – дата счета-фактуры;
Номер СФ – номер счета-фактуры;
Счет-фактура – ни чего не вводить (при проведении документа Счет-фактура сформируется автоматически);
Номенклатура – поле остается пустым;
Содержание – можно не заполнять;
Сумма – стоимость авиабилета без НДС;
% НДС – ставка НДС;
НДС – сумма НДС вычисляется автоматически;
Счет затрат и субконто счета – вводятся необходимые данные (например счет 20.01).
При проведении документ сформирует проводки
Д-т 20.01 = К-т 71.01 (сумма затрат)
Д-т 19.03 = К-т 71.01 (сумма предъявленного НДС)
В дальнейшем при формировании Книги покупок счет-фактура с данной суммой будет автоматически включена в Книгу покупок.
Возврат денежных документов поставщику:
Возврат неиспользованных авиабилетов поставщику производится документом Выдача денежных документов с операцией Возврат поставщику.
На закладке Кому
Выбирается контрагент и договор
Счет расчетов – на котором ранее была отражена задолженность (например 76.05).
На закладке Денежные документы
Выбирается конкретный элемент справочника Денежные документы, проставляется количество (стоимость и сумма возврата рассчитывается автоматически).
На закладке Счета доходов и расходов
Статья доходов и расходов – элемент справочника Прочие доходы и расходы;
Счет доходов – 91.01;
Счет расходов – 91.02.
Примечание (по закладке Денежные документы):
Если Стоимость и Сумма возврата равны, то документ формирует проводки только со счетами 76.05 и 50.03
Если Сумма возврата меньше (или больше) Стоимости, то дополнительно отражается сумма разницы в расход (91.02) или доход (91.01).
Вам помогла эта информация?
